Avaliação da Gestão de Fraude

Identifique, gerencie e evite fraudes

Como resultado da fraude, as empresas são menos saudáveis e estáveis financeiramente do que seriam de outra forma. Em Novembro de 2017, o Supremo Tribunal do Reino Unido declarou, num caso histórico, um novo teste de desonestidade. Este realinhamento do teste criminal de desonestidade é significativo tanto para as empresas como para os seus funcionários.

O tribunal rejeitou o antigo teste do segundo membro subjetivo para desonestidade criminal (conforme estabelecido em R v Ghosh) em favor do teste objetivo do direito civil.

Isto irá minar a disponibilidade de defesas subjectivas, possivelmente aumentando a frequência de processos por crimes de colarinho branco contra empresas e indivíduos.

Em parceria com especialistas credenciados em combate à fraude (ACFS) treinados, diferentes técnicas podem ser aplicadas a todas as etapas do processo de gerenciamento de risco de fraude para garantir que uma empresa permaneça no controle de uma fraude, desde a prevenção até a investigação e a remediação.

Tipos de análise de gerenciamento de fraude

Os serviços de revisão de gerenciamento de fraude da Elmore incluem as seguintes categorias:

Prevenção

Uma avaliação de prevenção de fraude, destacando os potenciais riscos de fraude aos quais a empresa pode estar exposta e estabelece o uso futuro proposto da avaliação como parte de uma estratégia global antifraude e corrupção que é considerada a melhor prática por órgãos como o Chartered Institute de Finanças Públicas e Contabilidade (CIPFA), o Instituto de Auditores Internos (IIA) e o Chartered Institute of Management Accountants (CIMA), entre outros.

Detecção

O treinamento em detecção de fraude fornece uma visão geral de vários tipos de fraude financeira, incluindo fraude em empréstimos, fraude financeira e fraude em investimentos. O curso explica cada infração, destaca certos sinais de alerta que devem levantar preocupações e explica como essas preocupações devem ser encaminhadas ao departamento de conformidade.

Investigação

Especialistas em fraude e crimes financeiros com diversas experiências em investigações criminais, contabilidade forense e computação forense, qualificados na condução de investigações financeiras sensíveis, fornecendo resposta rápida a qualquer investigação de fraude. Trabalhar em estreita colaboração com uma rede internacional de investigadores para fornecer conhecimentos especializados em todo o mundo, independentemente de onde o problema for descoberto ou em que setor de negócios ele esteja inserido.

Correção

Quando a fraude ocorre dentro da organização, as políticas devem reflectir a necessidade de realizar uma análise post-mortem para identificar a fraqueza do controlo que contribuiu para o acto fraudulento. A autópsia deve levar à remediação de quaisquer deficiências de controle identificadas. Uma empresa pode ser capaz de reprojetar seus processos de negócios de maneira econômica para reduzir ou eliminar a oportunidade de fraudes semelhantes no futuro.